La nueva ley del sistema de pensiones en México, incompleta e insostenible.
Compensación y beneficios
Después de más de 20 años de la entrada en vigor de la Ley 97 del sistema de pensiones del Instituto Mexicano del Seguro social (IMSS), tras la polémica de que los trabajadores no reunían el monto suficiente para contratar una pensión vitalicia por medio de una Afore, el 16 de diciembre de 2020 se publica en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el decreto por el que se reforma la Ley del Seguro Social y la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. De acuerdo con la Comisión Nacional del Sistema para el Retiro (Consar), se busca mejorar la calidad de vida de los adultos mayores sujetos a dicha ley; además, la nueva ley será retroactiva, si así les conviene, a los trabajadores que cotizaron en la Ley 97.
La base de la reforma es disminuir las semanas cotizadas, el aumento de las aportaciones patronales, garantizar una pensión mínima y regular las comisiones que cobran las Afores. Los principales cambios en la ley para trabajadores del IMSS son:
Número de semanas cotizadas: de 1,250 que exigía la Ley 97, a partir de 2021 se reducen a 750 e irán incrementándose hasta llegar a 1,000 semanas como se muestra en la tabla 1.
Todos los trabajadores que hasta 2020 no pudieron acceder a una pensión por no cumplir con el número de semanas cotizadas pueden realizar nuevamente su solicitud bajo este esquema; aquellos que optaron por recibir los recursos de su Afore, no podrán revertir el efecto. Cabe destacar que el monto de la pensión a obtener dependerá de las semanas cotizadas, la edad del retiro y el salario promedio.
Opciones de plan de retiro. Para que los trabajadores puedan tener derecho a una pensión, se conserva la edad de retiro de 60 años por cesantía y 65 por vejez; si además cumplen con las semanas cotizadas, podrán elegir entre una pensión mensual vitalicia (pensión) o retiros programados de su ahorro en la Afore (hasta el total de su ahorro), también pueden optar por una combinación de ambos.
Aportación total. La nueva ley modifica el porcentaje de aportación con respecto al salario base de cotización de los trabajadores, que actualmente y hasta finales de 2022 es del 6.5%, y considera la aportación del patrón, gobierno y trabajador, misma que estará vigente hasta finales de 2022 y se incrementará de forma paulatina hasta llegar a un 15% en 2030.
Aportación obligatoria patronal. En lo que corresponde a las aportaciones patronales, se incrementarán de forma paulatina a partir de 2022 de 3.15% hasta un 13.87% en 2030.
Aportación obligatoria gubernamental. La cuota gubernamental se incrementa, a partir de 2023, de acuerdo al salario base de cotización de los trabajadores, de tal forma que los que tengan menores salarios se vean mayormente beneficiados.
Aportación del trabajador. Sin cambios; sin embargo, en la nueva ley se considera la unidad de medida y actualización (UMA) en lugar del salario mínimo general.
Regulación y reducción de las comisiones de las Afores. A partir de su creación en 1997, las Afores cobraban comisiones sobre el flujo de las cuotas obrero-patronales (por cada aportación), sobre el monto de los activos administrados y podía ser una combinación de ambas. En 2007, se eliminan las comisiones sobre flujo y a partir de 2008 sólo se cobran comisiones sobre el monto acumulado.
Un ejercicio realizado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) en 2014, muestra que México es uno de los países que cobra las comisiones más altas (doceavo lugar de 34 miembros). Desde entonces, las comisiones han disminuido de forma gradual y a partir de 2019 se encuentran por debajo del uno por ciento; sin embargo, siguen siendo altas.
Con la nueva reforma se pretende una reducción significativa, por medio de la entrada en vigor de un límite en el porcentaje del cobro de las comisiones. Se implementará a partir de 2022 y su cálculo dependerá del promedio de las comisiones cobradas en los sistemas de pensiones de Estados Unidos, Chile y Colombia.
De acuerdo a datos de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), el límite de las comisiones representará un ahorro a los trabajadores de aproximadamente 11,000 millones de pesos en 2022 y de hasta 300,000 millones de pesos en el periodo 2022-2040.
Incremento en la pensión mínima. Con los cambios anteriores se espera que un mayor número de trabajadores reciban una pensión y que el monto sea superior a lo que actualmente reciben y se incrementa el monto de la pensión mínima garantizada de 3,289 pesos a 4,345 pesos, aproximadamente.
Con esta reforma quedan pendientes los siguientes puntos:
Se pierde la oportunidad de tomar medidas para incluir a los trabajadores informales e incrementar las aportaciones de los trabajadores; así como incentivar el ahorro voluntario. Materia aún pendiente para lograr la solidez del sistema de pensiones mexicano.
Se generan estímulos para que los empleadores contraten a los trabajadores fuera del esquema de sueldos y salarios, como son los honorarios asimilados; con lo que pueden contratarlos sin tener la obligación de darlos de alta en el IMSS. Lo que implica que los trabajadores serán los más afectados.
De acuerdo con datos de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), la reducción de semanas cotizadas puede incrementar la cobertura de trabajadores pensionados de 34% a 82%, sin embargo, considerando que la esperanza de vida en el país es de 75.1 años en 2019 y que de acuerdo al Consejo Nacional de Población (CONAPO) en 2030 será de 76.7 años; más aún, considerando el incremento en la pensión mínima garantizada de los trabajadores, (en 2021 el Gobierno destinó 5,000 millones de pesos), el costo de las pensiones se incrementará de forma significativa para el Gobierno mexicano y el pago de las pensiones será insostenible en el mediano y largo plazo.[uncode_share layout=”multiple” bigger=”yes” no_back=”yes” title=”¡Comparte este artículo!”]Descarga el artículo en PDF